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600192:长城电工:长城电工天水电工电器产业基地建设项目天水长城

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600192:长城电工:长城电工天水电工电器产业基地建设项目天水长城控制电器有限责任公司高端母线槽及智能低压成套电器产业升级项目可行性研究报告 公告日期:2015-12-16 长城电工天水电工电器产业基地建设项目 天水长城控制电器有限责任公司 高端母线槽及智能低压成套电器 产业升级项目 可行性研究报告 中国新时代国际工程公司 二零一五年三月 长城电工天水电工电器产业基地建设项目 天水长城控制电器有限责任公司 高端母线槽及智能低压成套电器 产业升级项目 可行性研究报告 总 经 理:郝小更 总工程 师:廖 明 项目负责 人:郝红珍 中国新时代国际工程公司 二零一五年三月 编制人员名单 主要编制人: 郝红珍 项目负责人 高级工程师 马航 工艺专业 工程师 李昭龙 工艺专业 助理工程师 方科峰 建筑专业 工程师 张磊 总图专业 工程师 张帆 经济专业 高级工程师 (注册咨询工程师) 审 核: 王国安 教授级高工 审 定: 刘明军 教授级高工 目录 1.总论......1 2企业基本情况......8 3.需求预测及拟建规模......11 4.厂址选择......18 5.物料供应与生产协作......19 6.工程设计方案......20 7.环境保护......44 8.职业安全卫生......47 9.消防......50 10.节能与合理用能......52 11.生产组织及人员培训......55 12.项目实施进度...... 55 13.投资估算及资金筹措...... 56 14.财务和经济分析评价......58 附表: 1.高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 2.智能低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 3.项目建设投资估算表(一期)(表13-1) 4.项目建设投资估算表(一期及二期)(表13-2) 5.流动资金估算表(表13-3) 6.项目总投资使用计划与资金筹措表(表14-1) 7.固定资产折旧费估算表(表14-2) 8.无形资产和其它资产摊销估算表(表14-3) 9.总成本费用估算表(表14-4) 10.营业收入、营业税金及附加和营业税估算表(表14-5) 11.利润与利润分配表(表14-6) 12.项目投资现金流量表(表14-7) 13.项目资本金现金流量表(表14-8) 14.财务计划现金流量表(表14-9) 15.资产负债表(表14-10) 16.主要数据及技术经济指标表(一期及二期)(表14-11) 17.主要数据及技术经济指标表(一期)(表14-12) 附图: 1.天水长城控制电器有限责任公司 高端母线槽及智能低压成套电 器产业化升级项目 总平面示意图 2.高端母线槽及低压成套电器装配厂房 工艺平面区划图 3.高端母线槽及低压成套电器装配厂房 辅房平面、厂房剖面图 4.智能低压成套电器装配厂房 工艺平面区划图 5.智能低压成套电器装配厂房 辅房平面、厂房剖面图 1.总论 1.1项目名称、建设单位 项目名称:高端母线槽及智能低压成套电器产业化升级项目 项目建设单位:长城电工天水电器集团有限责任公司---天水长城控制电器有限责任公司 企业地址:天水市秦州区南廓路11号 法人代表:李彦红(总经理) 1.2可行性研究报告编制单位及资质 编制单位:中国新时代国际工程公司 资格等级:甲级;编号:工咨甲23220070017 法人代表:郝小更(总经理) 1.3可行性研究报告编制依据 (1)天水长城控制电器有限责任公司委托编制本项目可行性研究报告的合同。 (2)《兰州长城电工股份有限公司关于印发深化改革实施方案的通知》(长城电工董发办【2014】192号) (3)“天水长城控制电器有限责任公司 2014-2016发展规划纲 要”。 (4)天水长城控制电器有限责任公司提供的产品资料﹑生产工艺及外出考察的工艺资料及设备资料。 (5)天水长城控制电器有限责任公司提供的“长城电工天水电工电器产业园 总平面规划图”。 (6)可行性研究报告的深度规定按GB/T50848-2013“机械工业工程建设项目设计文件编制标准”执行。 1 1.4 项目背景及投资必要性 1.4.1中国制造“2025”,给企业产品创新及装备制造业发展带来机遇与挑战 《中国制造2025》明确了9项战略任务和重点:一是提高国家制造业创新能力;二是推进信息化与工业化深度融合;三是强化工业基础能力;四是加强质量品牌建设;五是全面推行绿色制造;六是大力推动重点领域突破发展,聚焦新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域;七是深入推进制造业结构调整;八是积极发展服务型制造和生产性服务业;九是提高制造业国际化发展水平。 《中国制造2025》明确,通过政府引导、整合资源,实施国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色制造、高端装备创新等五项重大工程,实现长期制约制造业发展的关键共性技术突破,提升我国制造业的整体竞争力。 本项目中,将通过项目建设实现制造技术与信息技术融合,生产开发智能型低压成套产品,将数字技术和智能技术植入产品,使产品的功能极大丰富,性能发生质的变化。 进行信息化建设,将数字技术和智能制造技术应用于产品设计和制造过程,实现产品的无图纸化设计制造和虚拟装配。 通过高端风电、密集型母线槽产品的开发,实现在新能源领域中的应用,并推行绿色制造,借此发展机遇期,坚持改革创新,促进产业结构优化升级,全面提升企业竞争力,努力推进装备制造业由大到强的转变。 1.4.2集团公司深化改革及发展的需要 根据兰州长城电工股份有限公司“深化改革实施方案“一三一五” 2 发展战略:突出一个主业:电工电器产业;打造三个平台:科技创新平台、物流采购平台、外贸市场平台;建成一个园区:电工电器产业园;建设一中心四基地(现代制造服务中心;高、中、低压开关设备和元件生产基地;低压电器元件和关键零部件生产基地;自动化装置和新能源控制系统的生产基地;母线槽、特种电器生产基地)。对公司产品进行技术升级和更新换代,向智能化、环保化、高可靠性方向发展。2014-2020年产业转型升级的目标:突出做强电工电器产业,电工电器主业及其配套产业“一主两翼”得到大力发展,到“十三五”末期,电工电器“一主两翼”产业营业收入突破50亿元,建设国际一流的电工电气企业集团;装备转型升级的目标:通过推行数字化、网络化、智能化制造,实现由要素驱动型向创新驱动型转变,由粗放制造向绿色、环保、低碳制造转变,由低成本竞争优势向质量效益型竞争优势转变,由生产制造型向服务制造型转变。实现这些转变的措施之一:项目建设带动。以长城电工天水电工电器产业园及产业链延伸扩充等重点项目建设,带动企业产业升级、产品升级、装备升级、管理升级转型发展。充分发挥区域产业产业龙头作用,大力整合外部配套资源,推进内部专业化分工协作,形成产业聚集,带动区域经济整合发展。 长控公司作为长城电工全资子公司之一,是母公司整合内部资源、产业调整结构后“一主”产业(高、中、低压成套开关设备)中低压开关设备的主要制造者,是母线槽生产基地的承担者。公司目前在技术储备上、生产装备上并不具备条件,需要进行全面的升级改造。 通过本项目建设,淘汰落后设备,购置先进装备,实施信息化建设,优化生产工艺及流程,优化产品结构,提高公司市场竞争力,成为一个具有质量效益型竞争优势的现代公司。 1.4.3公司发展需求 天水长城控制电器有限责任公司(以下简称“长控公司”)前身为 3 天水长城控制电器厂,是1966年由沈阳低压开关厂搬迁内地的三线企业,是原国家机械工业部定点生产低压电器元件和成套电器设备的大型重点骨干企业。于2006年10月改制为天水长城控制电器有限责任公司,现为上市公司——兰州长城电工股份有限公司的全资子公司。公司经过将近50年的发展,是一个生产基础好、管理经验丰富、技术力量雄厚的重点企业。然而,历史既有成绩也有缺憾。公司目前面临的问题: (1)面对的市场竞争在不断加剧,且面对的是“完全竞争性行业”。 这种竞争,需要企业依靠自身的实力来争取市场份额。 (2)主业产品的新产品开发上市周期缩短,市场成长周期缩短,机遇窗口期越来越短,留给企业响应变化的周期更短。机遇的判断和获取将是对企业严峻的挑战。 (3)产品专业化发展加速推进,市场细分在不断深化,对企业把握产品方向和应对市场变化的能力要求越来越高。 (4)公司产品面对的传统市场需求放缓,新的有效市场结构单一,可持续发展能力不足。 要应对以上问题,公司只有通过主要产业的升级改造,逐步提高企业核心竞争力,才能在时代飞速发展中保存自己、发展自己。 1.5可行性研究的范围及建设内容 1.5.1可行性研究的范围 本次依据长控公司提供的主业发展方向,及母公司内部资源整合及产业结构布局情况,同时结合长城电工天水电工电器产业园的总体规划,拟定项目生产纲领及建设内容,并提出工程设计方案。对项目进行投资估算和经济分析评价,从技术和经济方面论证项目的可行性。 1.5.2建设地址 根据母公司的发展规划,本项目建设在长城电工天水电工电器产业园内。 4 产业园位于天水市经济技术开发区社棠工业园。南侧是园区5号路,北侧是园区3号路,东侧为其它企业建设用地,西侧是园区2号路。 本项目拟建在产业园东北角,产业园总体规划布局中的C区。 产业园征地473亩,净用地418亩。目前已建设完成6个建筑物,建筑面积共计7万多平方米。投入使用的有两座厂房及餐饮中心、职工宿舍。园区公用配套设施已经到位,道路及户外管网、消防设施已投入使用。 1.5.3建设规模 项目一次规划,分一期、二期两步实施。 规划一期建成投产可年生产高端母线槽55360m,产值1.5亿元;智能低压成套电器6000台,小三箱(动力箱、照明箱、控制箱等)2400台,产值共计1.5亿。一期建成年产值总计3亿元。 规划一、二期全部建成投产可年生产高端母线槽108800m,产值3亿元;智能低压成套电器14140台,小三箱4000台,产值共计4亿元。项目一、二期全部完成年产值总计可达7亿元。 1.5.4建设内容 项目规划建设两座厂房,其中一期建设高端母线槽及低压成套电器 2 2 装配厂房,厂房占地面积13889m,建筑面积16441m;二期建设智能低 2 2 压成套电器装配厂房,占地面积12397m,建筑面积13758m。本项目规 2 划建筑面积总计30199m。 一期建设投资内容:建设一期厂房及相关配套站房(包括变电所及空压站),采购生产急需的工艺设备;二期建设投资内容:建设二期厂房,采购一期厂房缓购设备及二期生产新增设备。 1.6项目投资及资金来源 1.6.1项目投资 项目全部建设完成总投资22000万元(建设投资+建设期利息+铺底 5 流动资金): 建设投资15926万元,其中建筑工程投资6315万元,设备购置及安装7093万元,其它费用2518万元(包括工程建设其他费和预备费); 建设期利息419万元;铺底流动资金5655万元。 投资实施计划: 一期建设投资6881万元,建设期利息419万元,铺底流动资金1200万元,合计投资8500万元。 二期建设投资9045万元,铺底流动资金4455万元,合计投资1.35亿元。 表1-1 一期建设投资构成表 序号 项 目 投资(万元) 所占比例(%) 1 工程费用 6335 74.53 1-1 建筑工程费 3511 (41.31) 1-2 设备购置及安装 2824 (33.22) 2 工程建设其他费用 218 2.56 3 预备费用 328 3.86 4 建设期利息 419 4.93 5 铺地流动资金 1200 14.12 合计 8500 100 表1-2 项目(一期+二期)建设投资构成表 序号 项 目 投资(万元) 所占比例(%) 1 工程费用 13408 60.95 1-1 建筑工程费 6315 (28.71) 1-2 设备购置及安装 7093 (32.24) 2 工程建设其他费用 1070 4.86 3 预备费用 1448 6.58 4 建设期利息 419 1.90 6 序号 项 目 投资(万元) 所占比例(%) 5 铺地流动资金 5655 25.71 合计 22000 100 1.6.2资金来源 项目总投资22000万元,资金来源:公司自筹。其中一期总投资8500万元,二期总投资1.35亿元。(一期投资考虑融资成本419万元,二期投资未考虑融资成本。) 项目建成投产后需流动资金18850万元,其中铺底流动资金5655万元已计入项目总投资,其余申请流动资金贷款解决。 1.7项目财务分析结果 主要数据及技术经济指标见表1-3 表1-3 主要数据及指标表 名称 单位 数据和指标 序号 一期+二期 一期 主要数据 1 年产值 万元 70000 30000 2 年总成本 万元 57178 25011 3 利润总额 万元 10245 3711 4 年所得税 万元 2561 928 5 营业税金及附加 万元 374 160 6 年增值税 万元 3749 1607 7 项目总投资 万元 22000 8500 其中:建设投资 万元 15926 6881 铺底流动资金 万元 5655 1200 建设期利息 万元 419 419 7 名称 单位 数据和指标 序号 一期+二期 一期 指标 1 总投资收益率 % 31.9 37.3 2 项目资本金净利润率 % 52.3 3 内部收益率 全部投资 税前 % 31.8 税后 % 24.7 投资回收期(全部投资 6.9 4.6 4 年 税前) 5 贷款偿还期 年 3.0 3.0 6 资产负债率 % 41.9 45 7 盈亏平衡点 % 43 47 1.8可行性研究的结论 本项目市场前景较好,技术方案合理,项目具有较好的经济效益、社会效益,实施项目是可行的。 本项目各方面建设条件都具备,各项指标亦好,项目建成后可使企业达到产业升级的目的,具有良好的经济效益,在当地具有一定的社会效益。因此建议抓紧时间争取长城电工及项目建设其它相关方的支持,尽快完成建设前期工作,启动后续建设工作,早日实现项目建设目的。 2企业基本情况 天水长城控制电器有限责任公司前身为天水长城控制电器厂,是1966年由沈阳低压开关厂搬迁内地的三线企业,位于甘肃省天水市秦州区南廓路11号,现为上市公司——兰州长城电工股份有限公司的全资子公司,是一个生产基础好、管理经验丰富、技术力量雄厚的重点企业。 8 产品广泛应用于冶金、石化、港口、油田、煤炭、电力、机械、轨道交通等行业和高层建筑中,并形成了长城电工长控电器自主产权和自身特色的产品,企业的技术水平和生产能力在电器制造行业中较强。 天水长城控制电器有限责任公司在注重技术、质量及工艺攻关的同时,着力强化市场营销,已在全国建立了驻外办事处,形成了以天水为大本营,辐射全国的营销服务网络,并在企业内部建立了三级质量保证体系,1995年通过了ISO9000-1994质量体系认证,并一直保持通过换证复审,公司现生产的主导产品取得了国家强制性认证证书34个和特种设备型式试验合格证书3个,并于2014年初导入卓越绩效模式,公司以强有力的技术和质量保证体系向用户提供一流产品和一流服务。 天水长城控制电器有限责任公司2010年-2014年连续五年为天水市“10强50户”工业企业。同时,企业获得计量合格确认证书;甘肃省企业质量信用等级A级证书;企业被认定为省级技术中心。 多年来公司在长城电工总部的正确领导下,依据长城电工发展定位、发展战略的专业化分工要求,长控公司重点专业生产经营母线槽和特种电器,开展“长城”品牌低压开关设备的生产制造。但长控公司由于产品老化,市场的适应性逐渐降低;部分产品成本较高,一定程度上削弱了产品的竞争能力;工艺装备落后,自动化程度不高,加工精度低,已不能适应产品发展的需要。公司急需通过园区建设,彻底改变公司技术水平低、装备落后、加工能力不足、效率低下等制约公司发展的瓶颈问题,通过本项目建设,实现公司技术装备的全面升级,淘汰落后设备,购置先进装备,实施信息化建设,优化生产工艺及流程,优化产品结构,提高公司市场竞争力,成为一个具有质量效益型竞争优势的现代公司。 2.1主要产品 长控公司重点专业生产经营母线槽和特种电器,开展“长城”品牌低压开关设备的生产制造。主要产品有:母线槽及活动接头;低压开关 9 设备;重任务、转动式交直流接触器;起重机电气控制设备;制动器等。 其中母线槽系列产品广泛应用于发电站、配电室、工业厂房、商场、高层建筑等场所。该系列产品品种、规格齐全,技术领先,质量过硬,在行业中具有较高的知名度,是西北地区母线槽产品最大生产基地。起重机电气控制系统及设备、转动式交流接触器、直流接触器以其优良的性能和高可靠性,特别适合于冶金、港口、轨道交通等行业的恶劣环境和频繁操作,尤其在冶金行业深受欢迎。低压成套产品是公司未来主营产品,并将在现有产品基础上开发制造智能型低压成套产品,以满足智慧城市、智能化工业化深度融合、智能控制与管理上的应用。 2.2工艺及设备 现拥有加工设备484余台套,但大多是上世纪70、80年代购入的,装备落后、加工能力不足、效率低下,母线、成套设备严重老化。 2.3企业人员 公司现有员工460人,其中:技术人员52人、管理人员120人、工人288人。技术人员占职工人数11.3%。 公司员工中,高中级职称76人、高级技师1人、技师21人、高级工13人,构成了一支结构较为合理,并具有较高水平和素质的员工队伍。 2.4企业财务状况 公司近年销售收入、产值、利润、税金和产品产量见下表2-1: 表2-1 近三年生产及财务数据表 经济指标名称 单位 2011年 2012年 2013年 主营业务收入 万元 10962 11700 11046 利润总额 万元 335 407 533 资产总计 万元 17011 19786 24077 负债总计 万元 9002 11431 15211 职工人数 人 463 461 453 10 3.需求预测及拟建规模 3.1母线槽产品 3.1.1母线槽产品行业分析及需求预测 母线槽系统主要应用在变压器和配电柜之间的连接以及由配电中心(配电盘、柜)开始至负载呈树干式布线方式的供电系统,如今在高层建筑、工厂等电气设备、电力系统上成了不可缺少的配线方式。母线槽由于供电容量大,安全可靠,安装方便,自引入我国以来,二十多年得到了迅猛发展。 国内母线槽行业发展已经形成以西门子、施耐德、美国GE等跨国企业为第一梯队,以镇江华鹏、江苏威腾、珠海光乐等内资品牌为第二梯队,以正泰、许继、广州白云等企业集团为第三梯队的母线槽制造供货结构。第一梯队以品牌优势和渠道能力为其制胜的关键因素。第二梯队专注于母线槽的研发、设计、制造和服务,成为母线槽产品的专业团队,战略聚焦和深耕细作是其取胜的关键因素。第三梯队以工程总包和系统集成为其获取订单的主要手段,母线槽只是其产业链条上的一环,属于补充性产品。目前江苏镇江扬中已成为国内母线槽的最大生产基地。 专业的母线槽企业中,施耐德母线槽以其卓越的品质,精良的工艺领先于业界;镇江西门子以强大的渠道能力在国内市场占有率第一;华鹏母线槽走成本领先策略,率先开发出铜敷铝导体铝型材母线槽;在风电市场上施耐德、西门子都有业绩。 母线槽在高层建筑、城市综合体以及工厂近距离电力传输领域中是供电主的干线,市场需求量大,一个工程、一个项目需求量会达一千米甚至几千米;电厂、电站、防雷装置、重要建筑、高低压开关柜等输配电系统都是母线的潜在市场;风电场的建设也不断促使风电专用母线槽的研发和推广。根据中国电器工业协会电控配电设备分会2012年统计,全国上报资料的92家企业,2012年生产母线槽307799.6米,产值 11 127357.18万元,平均每米4137元,相当于2000A的单价。全国如按2000家生产企业计算,产量669.13万米,产值276.86 亿元。根据行业内部预测,随着中国经济的可持续蓬勃发展,母线槽新产品、新的应用领域的开发,国内母线槽市场预计在今后数年内将保持20%的持续增长。2012年龙头企业镇江西门子年订货达13亿多元,内资品牌的母线槽排头兵企业年订货约3亿元。 母线槽生产企业主要集中在华东、华南地区。西北地区,则是长控公司占主导地位。“长控电器”品牌的母线槽在西北地区具有较大的影响力。 3.1.2行业发展趋势 密集型母线槽将是主流产品;铜包铝将为取代铜的一支主要力量;除了大电流用户外,未来中电流市场将会进一步扩大如照明母线槽;随着市场竞争的日趋加剧,市场将会逐渐集中到具有竞争优势的品牌那里去,而竞争关键点主要体现在规模、品牌、营销团队及质量控制体系。 3.1.3公司母线槽发展定位 长控公司生产母线槽的历史也已有十多年,“长控电器”牌加强绝缘型母线槽2013年荣获“甘肃省名牌产品”。然多年以来长控公司母线槽生产受工艺装备落后、产品成本高等多种因素影响行业影响力下降。 随着市场竞争的逐步加剧,公司需要针对存在的问题进行分析并提出应对措施。 长控母线槽的优劣势分析: 优势 劣势 对策 “长控电器”是国内较早 品质有所退化 提高品质,加强、加大品牌 品牌 的母线槽品牌 影响力 掌握行业发展动态和发 产品成本偏高 降低成本 专业性 展趋势,熟悉产品新技 术,具有一定的研发能力 行业 产品在建筑业、电子行业 设备、工艺保障能 配置更新关键设备,培养优 12 优势 劣势 对策 市场 有市场 力不足 秀的工艺人员 西北同业竞争小 销售力量相对南 借用长城电工的营销网络, 区位 方企业比较弱 进一步开拓市场。同时加强 优势 优秀销售员的培养。 产品 产品结构领先 新材料新工艺利 应用新材料、新绝缘工艺 结构 用率低 有一批入行较早的专业 专业技术人员欠 引进培养各层次专业技术 专业 技术人员和工人 缺,技术工人后继 人才 技工 力量薄弱。 明晰公司的优势、劣势所在,确定公司母线槽市场定位:建筑地产、电子信息、汽车、清洁能源、新能源。 长控公司发展母线槽产品的举措: (1)产品定位 轨道交通、城市综合体、机场、工矿企业、风电场、高层建筑、场馆、发、变电站等作为公司产品主打市场。 加紧风电场专用母线槽的研发和产业化;扩大防火母线槽的市场影响力和产能;提高铝导体、铝外壳等节能、节材、节成本母线槽的产能比例。积极致力于高端母线槽的产业升级。 (2)配置新装备,应用新工艺,保障产品的精品化。 母线槽加工装备分为:全自动组装、检测、包装生产线;绝缘加工、母线加工。核心加工为生产线、辊压线和母线加工设备,母线加工用冲剪机、折弯机、端头压弯机。 绝缘工艺中,改进现有橡胶套管单一的绝缘方式,采用成本较低的环氧树脂硫化和聚酯薄膜工艺,提升母线槽的价格竞争优势。 (3)市场开发,攥紧拳头,集中发力,开发几个持续支撑的市场。 针对目标市场定向开发,借鉴行业企业的成功经验,组建以行业或大企业为目标的项目部,定向开发,持续开发,深入开发,对细分市场精耕细作。 13 3.2智能低压成套电器产品 3.2.1低压电器行业分析及需求预测 低压电器所涵盖的产品:量大面广,且应用于工业及人们生活的方方面面。根据中国低压电器行业协会的统计,我国低压电器行业2001-2010年,终端电器、配电电器、控制电器的年复合增长率分别为18.19%、11.39%、10.22%。低压电器行业2010年约500亿元的产值中,终端电器约占60亿元,配电电器约占220亿元,控制电器约占165亿元,其他电器约占55亿元(主要为控制电路电器,如按钮、信号灯、行程开关等),2013年低压电器产品收入约为670亿元。 我国低压电器生产企业上万家,世界知名品牌施耐德、ABB、西门子、GE、三菱等也在中国建有工厂,其产品占据了很多的市场份额,且得到用户的广泛认可。因此,低压电器行业的竞争是很剧烈的。 低压成套电器是低压电器的一小部分,是一种终端配电设备,年产量在百万台以上。广泛应用于各类变电所、变电站及大型设备配电。一台大型设备或一条生产线少则1台,多则有7、8台的需求量;一个变电所的需求量有4、5台或者十几台、二十多台不等。每个工厂、每个居民小区、学校、码头等等只要有配电需求的地方,都需要设置一个或多个 14 变电所,因此其市场需求很难用一个相对准确的数字来预测,仅通过它的应用场所就可得出其有巨大的需求量。 3.2.2公司低压成套电器发展定位 长控公司是天水电工电气企业中最早开发、设计、生产低压成套配电设备的企业之一,上世纪80年代末长控公司在消化吸收国外公司抽屉柜基础上开发出GCK4系列产品,此后的10余年创造了不俗的业绩,支撑了九十年代长控公司的快速发展,建立了一套低压电器设计加工及相应的工艺流程体系,造就了一支训练有素的工程设计、生产加工、工艺保障队伍,90年代末,公司利用西班牙政府贷款购置了系列钣金加工设备,如多功能数控加工中心,数控弯板机等,有力提升了公司箱柜加工制造能力。然而在进入二十一世纪后,长控公司的低压成套电器生产并没有得到应有的提升,与国内一流的低压成套配电产品制造商相比,公司低压成套配电的生产主要存在:生产装备差距拉大,产品加工质量和效率降低;生产过程的自动化、信息化水平差距加大,造成生产成本和管理成本增高等问题。 按照长城电工“发展做强高压,壮大做精中压,整合发展低压,系统集成服务,突出核心主业,果汁独立发展”的产业发展战略及长城电工“深化改革实施方案”中产业结构调整后对长控公司的产业定位,长控公司将成为长城电工低压成套电器的主要制造企业,可利用长城电工的营销资源和“长城”品牌,进行低压成套电器的产业升级:提升产品的可靠性,发展并产业化、规模化生产智能电网所需要的智能化产品。 3.3拟建规模 根据母线槽及低压成套电器行业情况分析,长控公司自身所面临的优势、劣势,长城电工的发展战略,项目拟建规模: 一期投资完成后,可年生产1.5亿元的母线槽、1.5亿元的低压成套电器;项目两期全部完成,可年生产3亿元母线槽、4亿低压成套电器。 15 产品构成及产能详见生产纲领表(其中母线槽列出的是代表产品) 表3-1 年生产纲领表(一期) 年产量 产值(万元) 重量 序 产品名称及型号规格 号 台、米 每台、每米 全年 每台、每米 全年(t) 一、母线槽 加强绝缘型母线槽 1 17000 0.32/米 5440 17~90kg/米 909.5 CCKX18-100~5000A 铝外壳母线槽 2 CCKX18LK-100~ 2360 0.3/米 708 15~70kg/米 100.3 5000A 铝导体母线槽 3 CCKX18LL-250~ 7000 0.1/米 700 10~55kg/米 227.5 2500A 密集型母线槽 4 28000 0.27/米 7560 17~70kg/米 1218 CCFX-400~5000A GFM系列高压母线槽 50~200kg/ 5 GFM-40~ 1000 0.6/米 600 125 米 5000A(10kV) 小计 55360 15008 2580.3 二、低压成套 6 低压配电柜GCS 2400 2.5/台 6000 400kg/台 960 7 低压配电柜GGD 1500 1.6/台 2400 400kg/台 600 8 低压配电柜CMNS 1700 2.8/台 4760 400kg/台 680 9 低压配电柜MNS2.0 400 4/台 1600 400kg/台 160 小计 6000 14760 2400 动力箱、照明箱、配 10 2400 0.1/台 240 100kg/台 240 电箱、插件箱 合计 8400 15000 2640 总计 30008 5220.3 16 表3-2 年生产纲领表(一、二期合计) 年产量 产值(万元) 重量 序 产品名称及型号规格 号 台、米、 每台、每米 全年 每台、每米 全年(t) 一、母线槽 加强绝缘型母线槽 1 17000 0.32/米 5440 17~90kg/米 909.5 CCKX18-100~5000A 铝外壳母线槽 2 CCKX18LK-100~ 5000 0.3/米 1500 15~70kg/米 212.5 5000A 铝导体母线槽 3 CCKX18LL-250~ 11300 0.1/米 1130 10~55kg/米 367.25 2500A 密集型母线槽 4 65000 0.27/米 17550 17~70kg/米 2827.5 CCFX-400~5000A GFM系列高压母线槽 5 GFM-400~ 2500 0.6/米 1500 50~200kg/米 312.5 5000A(10kV) 6 风电母线槽 8000 0.36/米 2880 17~90kg/米 428 小计 108800 30000 5057.25 二、低压成套 7 低压配电柜GCS 4960 2.5/台 12400 400kg/台 1984 8 低压配电柜GGD 3000 1.6/台 4800 400kg/台 1200 9 低压配电柜CMNS 3000 2.8/台 8400 400kg/台 1200 10 低压配电柜MNS2.0 1900 4/台 7600 400kg/台 760 11 低压配电柜IPM及B柜 1280 5/台 6400 400kg/台 512 小计 14140 39600 5656 动力箱、照明箱、 12 4000 0.1/台 400 100kg/米 400 配电箱、插件箱 合计 18140 40000 6056 总计 70000 11113.25 17 4.厂址选择 (略) 5.物料供应与生产协作(略) 6.工程设计方案(略) 7.环境保护(略) 8.职业安全卫生(略) 9.消防(略) 10.节能与合理用能(略) 11.生产组织及人员培训(略) 12.项目实施进度(略) 13.投资估算及资金筹措 13.1 投资范围 投资范围包括新建高端母线槽及低压成套电器装配厂房、智能低压成套电器装配厂房等建筑物的建筑工程费用,生产工艺设备及公用设备的购置及安装费用,以及相应的其它费用。 其中一期工程投资范围包括新建高端母线槽及低压成套电器装配厂房的建筑工程费用,一期生产急需的生产设备及公用设备购置及安装费用,以及相应的其它费用。 13.2 投资估算方法 建筑工程费根据造价指标估算; 国内设备购置费根据设备生产厂家报价估算; 设备运杂、安装、基础费按照概算指标计算; 前期工作及勘察设计费按国家规定的收费标准计算; 建设单位管理费、工程监理费、环境影响咨询费及劳动安全卫生评价费等按照国家或地方有关部门收费标准或概算指标计算; 基本预备费按照以上费用之和的3-10%计算; 18 13.3 流动资金估算 根据销售收入和成本估算流动资金,项目建成投产后需流动资金18850万元,其中铺底流动资金5655万元。 以上详见建设项目总投资估算表 表13—1 13—2。 流动资金估算表 表13—3。 13.4 建设项目所需投资 本项目建设投资15926万元,其中建筑工程投资6315万元,设备购置及安装7093万元,其它费用2518万元。 建设期利息419万元。 铺底流动资金5655万元。 项目总投资22000万元(建设投资+建设期利息+铺底流动资金)。 其中一期工程建设投资6881万元,建设期利息419万元,铺底流动资金1200万元。一期总投资8500万元。 13.5 资金来源 项目总投资22000万元,资金来源:公司自筹。其中一期总投资8500万元,二期总投资1.35亿元。(一期投资考虑融资成本419万元,二期投资未考虑融资成本。) 项目建成投产后需流动资金18850万元,其中铺底流动资金5655万元已计入项目总投资。其余申请流动资金贷款解决。 以上详见投资计划与资金筹措表 表13—5。 14. 财务和经济分析评价 14.1 基本数据 14.1.1 生产纲领 本项目生产母线槽、低压成套电器产品等,达产年营业收入70000万元。产量和价格详见生产纲领。 19 14.1.2 实施进度和项目计算期 项目计算期12年,其中建设期5年,第7年达到设计生产能力。 14.1.3 人员及工资 人员500人,年工资及福利费2000万元。 14.2 财务计算和评价 14.2.1 总成本费用估算 原材料与燃料动力费按照消耗量与单价进行估算; 新增固定资产房屋及建筑物折旧率为4.75%(折旧年限20年,残值5%),机器设备折旧率为9.5%(折旧年限10年,残值5%),采用直线折旧法;制造费用、管理费用、营业费用按企业现有水平估算; 财务费用按贷款额和贷款年利率计算; 经测算,达产后正常年总成本费用59381万元,经营成本57178万元; 详见,表14—2 14—3 14—4。 14.2.2 营业收入和营业税金及附加 根据各年销售计划和销售价格计算本项目各年营业收入。经过计算,达产后正常年营业收入70000万元。 增值税,税率为17%,营业税金及附加包括城市建设维护税,税率为增值税的7%,教育费附加,费率为增值税的3%,经计算,达产后正常年营业税金及附加374万元,应缴增值税3749万元。 详见,营业收入和营业税金及附加估算表 表14—1。 14.2.3 利润及分配 营业收入扣除营业税金及附加和总成本费用后即为利润总额,该项目达产后正常年利润总额10245万元,利润总额交纳25%所得税,税后利润提取盈余公积金(税后利润的10%),其余为未分配利润详见,损益表表14—5。 14.2.4 财务盈利能力分析 20 (1)总投资收益率和项目资本金净利润率 息税前利润 总投资收益率 = ×100% 总投资 =31.9% 税后利润 项目资本金净利润率 = ×100% 项目资本金 =52.3% (2)现金流量分析 经过现金流量分析,结果如下: 全部投资财务内部收益率为:所得税后24.7%,所得税前31.8%。 全部投资回收期为:所得税后7.7年,所得税前6.9年。 项目资本金财务内部收益率为:所得税前36.5%。 详见,财务现金流量表 表14—6 表14—7。 (3)财务清偿能力分析 本项目借款8500万元,偿还贷款的资金来源为未分配利润、折旧及摊销费和其他来源,经过计算,贷款偿还期3年(含建设期),贷款偿还期内利息备付率大于300%,偿债备付率大于120%。 通过财务计划现金流量表可以看出,计算期各年均能实现收支平衡并有盈余,财务净现金流量为正值,财务清偿能力较强。 通过资产负债表可以看出,各项比率均在比较合理范围内,资产负债率达产年后均在50%以下。 详见 借款还本付息计算表 表14—8;财务计划现金流量表表 14—9;资产负债表 表14—10。 14.3 不确定性分析 14.3.1 盈亏平衡分析 当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时: 21 固定成本 BEP = ×100% 营业收入-可变成本-营业税金及附加 =43% 以上测算说明,该项目只要达到设计生产能力的43%即可保本。 14.3.2 敏感性分析 当营业收入降低10%时,财务内部收益率(所得税前)降到13%;当经营成本增加10%时,财务内部收益率降到16.7%;当建设投资增加10%时,财务内部收益率降到30.7%,说明价格因素最敏感,其次是经营成本。 14.4 经济分析结论意见 经过上述计算分析,该项目实施后,年营业收入70000万元,年利润总额10245万元,年营业税金及附加374万元,应缴增值税3749万元,盈亏平衡点43%,总投资收益率31.9%,项目资本金净利润率52.3%,全部投资财务内部收益率31.8%(所得税前),全部投资回收期(所得税前)6.9年,借款偿还期3年。详见表14—11。 可见,本项目各项财务评价指标合理,经济效益良好,项目可行。 22 附表1: 高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 序 数量(台/套) 电力安装容量 价格(万元) 设备名称 规格型号 备注 号 一期 二期 合计 单台 合计 单台 一期 二期 合计 一、母线槽生产区 密集型母线槽全自 1 40米 1 1 2 40 80 300 300 300 600 动装配检测包装线 密集型母线槽半自 2 30米 1 1 2 10 20 40 40 40 80 动装配线 3 聚酯套管成型线 12米 1 1 5 5 20 20 20 4 包覆线 12米 3 3 6 1.5 4.5 4.5 9 加强绝缘型母线槽 5 半自动装配检测包 24米 2 2 3 6 20 40 40 装线 6 辊轧线 30米 1 1 60 60 150 150 150 布置在租赁 7 钢外壳切割机 12米 1 1 4 4 8 8 8 厂房内 8 钢外壳切割机 12米 1 1 4 4 20 20 20 购置一台, 9 铝型材切割机 12米 1 1 17.5 17.5 20 20 20 搬迁一台 铜排压弯半自动生 10 6米(托料架3米) 2 2 4 8 20 40 40 产线 铜排压弯半自动生 11 6米 2 2 4 8 20 40 40 产线 12 耐压设备 1 1 2 2 4 2.2 2.2 2.2 4.4 小计 13 10 23 216.5 604.7 426.7 1031.4 二、母排加工区 有效镀锡面积: 1 超声喷射浸锡机 2 6 2 8 6 48 1.3 7.8 2.6 10.4 120×180mm 2 搪锡排烟设备 6 2 8 3 24 0.5 3 1 4 23 附表1: 高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 序 数量(台/套) 电力安装容量 价格(万元) 设备名称 规格型号 备注 号 一期 二期 合计 单台 合计 单台 一期 二期 合计 3 母线冲剪机 1 1 5 5 52 77 77 进口 4 数控母排折弯机 1 1 7.5 7.5 65 65 65 进口 5 铜材切割机 12米 1 1 20 20 20 20 20 6 铜材立体库 1 1 8 8 150 150 150 7 元件立体库 1 1 10 10 70 70 70 输入电压:380V 8 机器人氩弧焊机 1 1 25 25 35 35 35 铝型材焊接 输出电流:500A 输入电压:380V 铜排焊接、 9 氩弧焊机 3 2 5 12 60 6 18 12 30 输出电流:500A 铝型材焊接 10 标记系统 1 2 3 2 6 5 5 10 15 11 移动焊接除尘设备 2 2 3 6 5 10 10 橡胶套管 12 穿管线 15米 1 1 2 1.25 2.5 11 11 11 22 穿管 异型母排 13 流化线 1 1 120 120 7 7 7 流化 14 烘箱 双开门带导轨 2 2 80 160 6.5 13 13 15 货梯 载重量:2t 1 1 20 20 25 25 25 小计 29 9 38 522 516.8 36.6 553.4 三、零部件加工区 工作台尺寸:1000 1 立式铣床 1 1 2 7.5 15 10 10 10 20 ×500mm 2 冲床 100T 1 1 2 7.5 15 15 15 15 30 3 冲床 63T 4 2 6 7.5 45 10 40 20 60 4 台钻 1 1 2 2 1 1 1 5 攻丝机 2 2 4 2 8 1.5 3 3 6 24 附表1: 高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 序 数量(台/套) 电力安装容量 价格(万元) 设备名称 规格型号 备注 号 一期 二期 合计 单台 合计 单台 一期 二期 合计 6 角磨机 2 0 2 2 4 0.5 1 0 1 7 打磨系统 1 1 9 9 8 8 0 8 8 工模具 1 1 150 100 250套 小计 13 6 19 98 228 148 376 四、起重运输设备 1 环链吊运系统 1t 2 2 10 20 15 30 0 30 Gn=3t,S=16.5m, 2 电动单梁起重机 Ho=7.5m,地面操 2 2 4 9 36 13 26 26 52 作,中级工作制 Gn=5t,S=22.5m, 3 电动单梁起重机 Ho=7.5m,地面操 2 2 9 18 15 30 30 作,中级工作制 Gn=5t S=12.5m, 4 电动单梁起重机 Ho=7.5m,地面操 1 1 9 9 10 10 10 作,中级工作制 5 叉车 2 1 3 6 12 6 18 6 电瓶车 1 1 2 4.8 4.8 4.8 9.6 7 手动充电电瓶车 4 2 6 3.5 14 7 21 8 模具升降车 2 1 3 10 20 10 30 小计 16 7 23 83 146.8 53.8 200.6 五、成套设备装配区 1 低压开关柜装配线 1 1 50 50 400 400 400 2 抽屉单元装配线 1 1 20 20 90 90 90 3 装配台 1 1 15 15 50 50 50 25 附表1: 高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 序 数量(台/套) 电力安装容量 价格(万元) 设备名称 规格型号 备注 号 一期 二期 合计 单台 合计 单台 一期 二期 合计 4 调试车 6 6 5 30 1 6 6 5 激光打印机 1 1 2 2 15 15 15 6 标牌制作机 1 1 1 1 15 15 15 7 二次下线机 1 1 2 2 4 2.5 2.5 2.5 5 8 全自动二次下线机 1 1 1 1 130 0 130 130 9 电缆压线机 1 1 2 2 4 3.8 3.8 3.8 7.6 10 耐压设备 1 1 2 2 4 2.2 2.2 2.2 4.4 工装器具(转运车、 11 定制 1 1 170 120 50 170套 工装等) 12 装配工具 35 30 65 13 简易货架 定制 1 1 50 50 50 小计 16 4 20 131 789.5 218.5 1008 六、主要检测仪器、试验设备 0-1000MΩ,精度 1 兆欧表 4 2 6 0.2 0.8 0.4 1.2 1.0级 JDR-4A型接地电阻 0-0.25Ω,±(1% 2 1 1 2 0.1 0.2 1 1 1 2 测试仪 读数+1mΩ) CS2670 型耐压测 3 0.5-5KV,精度±6% 2 2 2 4 1.5 3 3 试仪 手动全长扫描耐压 4 0.5-5KV,精度±7% 1 1 2 2 1.6 1.6 1.6 试验设备 自动全长扫描耐压 5 1 1 2 2 10 10 10 试验设备 6 探伤仪 1 1 1 1 5 5 5 7 铜排导电率测试仪 1 1 0.2 0.2 1.2 1.2 1.2 26 附表1: 高端母线槽及低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 序 数量(台/套) 电力安装容量 价格(万元) 设备名称 规格型号 备注 号 一期 二期 合计 单台 合计 单台 一期 二期 合计 8 铜排拉力试验仪 1 1 0.5 0.5 2.2 2.2 2.2 9 金相检测仪 1 1 0.2 0.2 3.2 3.2 3.2 10 涂层测厚仪 1 1 0.2 0.2 1 1 1 小计 10 7 17 10.3 15 15.4 30.4 合计 97 43 140 1060.8 2300.8 899 3199.8 27 附表2: 智能低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 数量(台、套) 电力安装容量 价格(万元) 序号 设备名称 规格型号 备注 新增 合计 单台 合计 单台 合计 1 低压开关柜装配线 2 2 50 100 400 800 2 抽屉单元装配线 2 2 20 40 90 180 4 装配台 2 2 15 30 50 100 5 调试车 10 10 5 50 1 10 6 激光打印机 1 1 2 2 15 15 7 简易二次下线机 2 2 2 4 2.5 5 8 全自动下线机 1 1 0.5 0.5 130 130 9 电缆压线机 2 2 2 4 8 16 10 母线冲剪机 1 1 5 5 77 77 进口 11 数控母线折弯机 1 1 7.5 7.5 65 65 进口 12 装配用机械手 2 2 2 4 30 60 13 耐压设备 2 2 2 4 2.2 4.4 14 母线热缩烘道 1 1 150 150 60 60 15 母线加工单元 1 1 15 15 100 100 Gn=3tS=22.5m,Ho=7.5m 16 电动单梁起重机 5 5 9 45 15 75 地面操作,中级工作制 Gn=3t,S=16.5,Ho=7.5m 17 电动单梁起重机 3 3 9 27 15 45 地面操作,中级工作制 28 附表2: 智能低压成套电器装配厂房主要工艺设备明细表 数量(台、套) 电力安装容量 价格(万元) 序号 设备名称 规格型号 备注 新增 合计 单台 合计 单台 合计 Gn=10t,S=22.m,Ho=7.5m 18 电动双梁起重机 1 1 9 9 24 24 地面操作,中级工作制 工装器具(转运车、 19 定制 1 1 150 150 套 装配工具、工装等) 20 立体库 定制 1 1 150 150 21 叉车 3 3 6 18 22 电瓶车 2 2 4.8 9.6 23 手动充电电瓶车 6 6 3.5 21 24 堆垛机 2 2 10 20 30 60 合计 54 54 497 2175 29 表13-1 建设项目总投资估算表(一期) 单位:万元 建筑面积 建筑 设备购置 其他 合计 序号 工程或费用名称 2 备注 m 工程费 及安装费 费用 人民币 其中:外汇 1 工程费用 1.1 高端母线槽及低压成套电器装配厂房 16441 3288 2334 5622 1.2 公用站房 80 80 1.3 信息化建设 350 350 1.4 运输设备 50 50 1.5 原有设备搬迁安装费 10 10 1.6 道路、广场、土方及绿化 155 155 1.7 户外高压电缆 29 29 1.8 给水及污水开口费 4 4 1.9 户外给排水、照明、电力管线、热力管网 30 30 1.10 户外弱电 5 5 小计 16441 3511 2824 0 6335 2 其他费用 2.1 前期工作费 10 10 2.2 设计费 110 110 2.3 勘察费 10 10 30 表13-1 建设项目总投资估算表(一期) 单位:万元 建筑面积 建筑 设备购置 其他 合计 序号 工程或费用名称 2 备注 m 工程费 及安装费 费用 人民币 其中:外汇 2.4 建设单位管理费 38 38 2.5 工程监理费 40 40 2.6 环境影响咨询费及劳动安全卫生评价费 10 10 小计 0 0 0 218 218 第一、二部分合计 16441 3511 2824 218 6553 3 预备费 3.1 基本预备费 328 328 小计 328 328 建设投资 16441 3511 2824 546 6881 4 建设期利息 419 419 5 铺底流动资金 1200 1200 合计 16441 3511 2824 2165 8500 31 表13-2 建设项目总投资估算表(一期+二期) 单位:万元 合计 建筑面积 建筑 设备购置 其他 序号 工程或费用名称 2 备注 m 工程费 及安装费 费用 人民币 其中:外汇 1 工程费用 1.1 高端母线槽及低压成套电器装配厂房 16441 3288 3313 6601 1.2 智能低压成套电器装配厂房 13758 3027 2400 5427 1.3 公用站房 200 200 1.4 信息化建设:ERP系统 450 450 1.5 运输设备 300 300 1.6 工器具费 400 400 1.7 原有设备搬迁安装费 30 30 1.8 道路、广场、土方及绿化 300 300 1.9 户外高压电缆 50 50 1.10 给水及污水开口费 10 10 1.11 户外给排水、照明、电力管线、热力管网 50 50 1.12 户外弱电 10 10 小计 30199 6315 7093 0 13408 2 其他费用 2.1 前期工作费 50 50 2.2 设计费 250 250 2.3 勘察费 20 20 2.4 建设单位管理费 300 300 2.5 工程监理费 300 300 2.6 办公及生产家具购置费 100 100 32 表13-2 建设项目总投资估算表(一期+二期) 单位:万元 合计 建筑面积 建筑 设备购置 其他 序号 工程或费用名称 2 备注 m 工程费 及安装费 费用 人民币 其中:外汇 2.7 环境影响咨询费及劳动安全卫生评价费 50 50 小计 0 0 0 1070 1070 第一、二部分合计 30199 6315 7093 1070 14478 3 预备费 3.1 基本预备费 1448 1448 小计 1448 1448 建设投资 30199 6315 7093 2518 15926 4 建设期利息 419 419 5 铺底流动资金 5655 5655 合计 30199 6315 7093 8592 22000 33 表13-3 流动资金估算表 单位:万元 建设期 生产期 年份 最低周 周转 序号 项目 转天数 次数 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 流动资产 1.1 应收帐款 90 4 5625 7500 7500 15000 17500 17500 17500 17500 17500 17500 1.2 存货 4216 5526 5526 10986 12733 12733 12733 12733 12733 12733 1.2.1 原材料 45 8 1927 2569 2569 5138 5994 5994 5994 5994 5994 5994 1.2.2 在产品 30 12 1487 1915 1915 3786 4357 4357 4357 4357 4357 4357 1.2.3 产成品 15 24 802 1042 1042 2062 2382 2382 2382 2382 2382 2382 1.3 现金 30 12 319 372 372 698 768 768 768 768 768 768 小计 10160 13398 13398 26684 31001 31001 31001 31001 31001 31001 2 流动负债 3853 5138 5138 10275 12151 12151 12151 12151 12151 12151 2.1 应付帐款 90 4 3853 5138 5138 10275 12151 12151 12151 12151 12151 12151 2.2 预收帐款 流动资金 6307 8260 8260 16409 18850 18850 18850 18850 18850 18850 3 (1-2) 其中:流动 13195 4415 5782 5782 11486 13195 13195 13195 13195 13195 资金借款 流动资金本 6307 1953 0 8149 2441 0 0 4 年增加额 34 表13-4 投资计划与资金筹措表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 合计 1 新增总投资 3544 3757 9925 4667 2714 8149 2441 35195 1.1 建设投资 3441 3441 3618 2714 2714 0 0 15926 1.2 建设期利息 103 316 419 1.3 流动资金 6307 1953 0 8149 2441 18850 2 资金筹措 3544 3757 9925 4666 2714 8149 2441 35195 2.1 自有资金 0 0 5510 3299 2714 2445 732 14700 其中:用于建设投资 3618 2714 2714 9045 用于建设期利息 0 用于流动资金 1892 586 0 2445 732 5655 2.2 借款 3544 3757 0 0 0 0 0 7300 其中:用于建设投资 3441 3441 6881 用于建设期利息 103 316 419 用于铺底流动资金 0 2.3 流动资金借款 4415 1367 0 5704 1709 13195 35 表14-1 营业收入和营业税金及附加估算表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 销售量 1.1 母线槽 1.2 低压电器元件 小计 2 营业收入 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 3 应交增值税 1205 1607 1607 3213 3749 3749 3749 3749 3749 3749 4 营业税金及附加 120 160 160 321 374 374 374 374 374 374 4.1 城市建设维护税 84 112 112 225 262 262 262 262 262 262 4.2 教育费附加 36 48 48 96 112 112 112 112 112 112 36 表14-2 总成本费用估算表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 外购原材料 14963 19950 19950 39900 46550 46550 46550 46550 46550 46550 2 外购燃料动力费 450 600 600 1200 1400 1400 1400 1400 1400 1400 3 工资及福利费 1200 1200 1200 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 4 制造费用 1234 1234 1234 2332 2332 2332 2332 2332 2332 2332 其中:折旧费 617 617 617 1166 1166 1166 1166 1166 1166 1166 5 管理费用 892 1149 1149 2272 2614 2614 2614 2614 2614 2614 其中:摊销费 8 8 8 60 60 52 52 52 0 0 6 营业费用 1125 1500 1500 3000 3500 3500 3500 3500 3500 3500 7 财务费用 816 496 496 985 985 985 985 985 985 985 8 总成本费用 20680 26129 26129 51689 59381 59381 59381 59381 59381 59381 9 经营成本 19239 25008 25008 49478 57170 57178 57178 57178 57230 57230 37 表14-3 固定资产折旧费估算表 单位:万元 年份 建设期 生产期 折旧年限 序号 合计 或折旧率 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 项目 1 新增固定资产 1.1 房屋及建筑物 1.1.1 原值 7525 4.75% 4012 4012 4012 7525 7525 7525 7525 7525 7525 7525 1.1.2 折旧费 191 191 191 357 357 357 357 357 357 357 1.1.3 净值 7525 3821 3630 3439 6595 6238 5881 5524 5167 4810 4453 1.2 机器设备 1.2.1 原值 8520 9.50% 4480 4480 4480 8520 8520 8520 8520 8520 8520 8520 1.2.2 折旧费 426 426 426 809 809 809 809 809 809 809 1.2.3 净值 8520 4054 3628 3202 6433 5624 4815 4006 3197 2388 1579 合计(1+2) 原值 16045 8492 8492 8492 16045 16045 16045 16045 16045 16045 16045 折旧费 0 617 617 617 1166 1166 1166 1166 1166 1166 1166 净值 16045 7875 7258 6641 13028 11862 10696 9530 8364 7198 6032 38 表14-4 无形及其他资产摊销费估算表 单位:万元 年份 摊销 建设期 生产期 序号 合计 年限 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 无形及其他资产 1 土地使用权 1.1 原值 1.2 摊销值 1.3 净值 2 其他资产 2.1 原值 300 5 8 8 8 8 8 0 0 0 0 2.2 摊销值 8 8 8 60 60 52 52 52 0 2.3 净值 300 32 24 16 216 156 104 52 0 0 3 合计 3.1 原值 300 8 8 8 8 8 0 0 0 0 0 3.2 摊销值 0 8 8 8 60 60 52 52 52 0 0 3.3 净值 300 32 24 16 216 156 104 52 0 0 0 39 表14-5 损益表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 营业收入 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 2 营业税金及附加 120 160 160 321 374 374 374 374 374 374 3 总成本费用 20680 26129 26129 51689 59381 59381 59381 59381 59381 59381 4 利润总额(1-2-3) 1700 3711 3711 7990 10245 10245 10245 10245 10245 10245 5 弥补以前年度亏损 6 应纳税所得额 1700 3711 3711 7990 10245 10245 10245 10245 10245 10245 7 所得税 425 928 928 1998 2561 2561 2561 2561 2561 2561 8 税后利润 1275 2783 2783 5992 7684 7684 7684 7684 7684 7684 9 提取盈余公积金 128 278 278 599 768 768 768 768 768 768 10 未分配利润 1147 2505 2505 5393 6916 6916 6916 6916 6916 6916 11 息税前利润 2516 4207 4207 8975 11230 11230 11230 11230 11230 11230 12 息税折旧摊销前利润 3141 4832 4832 10201 12456 12448 12448 12448 12396 12396 40 表14-6 项目投资现金流量表 单位:万元 序 年份 建设期 生产期 号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 1 现金流入 0 0 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 94882 587382 1.1 营业收入 0 0 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 562500 1.2 回收固定资产余值 6032 6032 1.3 回收流动资金 18850 18850 2 现金流出 3441 3441 29284 29835 27882 57948 59985 57552 57552 57552 57604 57604 499678 2.1 建设投资 3441 3441 3618 2714 2714 0 15926 2.2 流动资金 0 0 6307 1953 0 8149 2441 18850 2.3 经营成本 0 0 19239 25008 25008 49478 57170 57178 57178 57178 57230 57230 461897 2.4 营业税金及附加 0 0 120 160 160 321 374 374 374 374 374 374 3005 3 所得税前净现金流量 -3441 -3441 -6784 166 2119 2052 10015 12448 12448 12448 12396 37278 87704 4 累计所得税前净现金流量 -3441 -6881 -13665 -13500 -11381 -9329 686 13134 25582 38030 50426 87704 5 调整所得税 0 0 629 1052 1052 2244 2808 2808 2808 2808 2808 2808 21825 6 所得税后净现金流量 -3441 -3441 -7413 -887 1067 -192 7207 9640 9640 9640 9588 34470 65879 7 累计所得税后净现金流量 -3441 -6881 -14294 -15181 -14114 -14306 -7099 2541 12181 21821 31409 65879 计算指标: 所得税后 所得税前 财务内部收益率(%): 24.7 31.8 财务净现值(i=10%)万元 18752 28766 投资回收期(年): 7.7 6.9 41 表14-7 项目资本金现金流量表 单位:万元 序 年份 建设期 生产期 号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 1 现金流入 0 0 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 94882 587382 1.1 营业收入 0 0 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 562500 1.2 回收固定资产余值 6032 6032 1.3 回收流动资金 18850 18850 2 现金流出 0 0 33410 29891 29306 55227 61822 61098 61098 61098 61150 74345 528445 2.1 自有资金 0 0 5510 3299 2714 2445 732 14700 2.2 借款本金偿还 7300 13195 20495 2.3 借款利息支付 0 0 816 496 496 985 985 985 985 985 985 985 8703 2.4 经营成本 0 0 19239 25008 25008 49478 57170 57178 57178 57178 57230 57230 461897 2.5 营业税金及附加 0 0 120 160 160 321 374 374 374 374 374 374 3005 2.6 所得税 0 0 425 928 928 1998 2561 2561 2561 2561 2561 2561 19645 3 净现金流量 0 0 -10910 109 695 4773 8178 8902 8902 8902 8850 20537 58937 4 累计净现金流量 0 0 -10910 -10802 -10107 -5334 2844 11746 20648 29550 38400 58937 5 所得税前净现金流量 0 0 -10485 1037 1623 6771 10739 11463 11463 11463 11411 23098 78582 6 所得税前累计净现金流量 0 0 -10485 -9449 -7826 -1055 9684 21147 32610 44073 55484 78582 计算指标: 所得税后 财务内部收益率(%): 36.5 42 表14-8 借款还本付息计算表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 利率(%) 合计 项目 1 2 3 4 5 6 1 借款及还本付息 1.1 年初借款本金累计 3544 7300 1.2 本年借款 3441 3441 6881 1.3 本年应计利息 6.00% 103 316 438 857 1.4 本年还本付息 7738 7738 1.4.1 还本 7300 7300 1.4.2 付息 438 438 2 偿还借款本金来源 8000 8000 2.1 利润 1147 1147 2.2 折旧及摊销费 625 625 2.3 其他 6228 利息备付率(%) 308 计算 指标 偿债备付率(%) 35 43 表14-9 财务计划现金流量表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 1 经营活动净现金流量 2716 3904 3904 8203 9895 9887 9887 9887 9835 9835 77953 1.1 现金流入 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 562500 1.1.1 营业收入 22500 30000 30000 60000 70000 70000 70000 70000 70000 70000 562500 1.2 现金流出 19784 26096 26096 51797 60105 60113 60113 60113 60165 60165 484547 1.2.1 经营成本 19239 25008 25008 49478 57170 57178 57178 57178 57230 57230 461897 1.2.2 营业税金及附加 120 160 160 321 374 374 374 374 374 374 3005 1.2.4 所得税 425 928 928 1998 2561 2561 2561 2561 2561 2561 19645 2 投资活动净现金流量 -3544 -3757 -9925 -4667 -2714 -8149 -2441 -35195 2.1 现金流入 0 2.2 现金流出 3544 3757 9925 4667 2714 8149 2441 35195 2.2.1 建设投资 3441 3441 3618 2714 2714 0 15926 2.2.2 建设期利息 103 316 419 2.2.3 流动资金 6307 1953 0 8149 2441 18850 3 筹资活动净现金流量 3544 3757 1809 4170 2218 7164 1456 -985 -985 -985 -985 -985 19192 3.1 现金流入 3544 3757 9925 4666 2714 8149 2441 35195 3.1.1 项目资本金投入 0 0 5510 3299 2714 2445 732 14700 3.1.2 建设投资借款 3544 3757 0 0 0 7300 3.1.3 流动资金借款 4415 1367 0 5704 1709 13195 3.2 现金流出 8116 496 496 985 985 985 985 985 985 985 16003 3.2.1 各种利息支出 816 496 496 985 985 985 985 985 985 985 8703 3.2.2 偿还借款本金 7300 0 0 7300 4 净现金流量 0 0 -5400 3408 3408 7218 8910 8902 8902 8902 8850 8850 61950 5 累计盈余资金 -5400 -1992 1416 8634 17544 26446 35348 44250 53100 61950 44 表14-10 资产负债表 单位:万元 年份 建设期 生产期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 资产 3544 7300 16285 25020 30516 48562 60563 68247 75931 83615 91299 98983 1.1 流动资产总额 0 0 4760 11406 14814 35318 48545 57447 66349 75251 84101 92951 1.1.1 应收帐款 0 0 5625 7500 7500 15000 17500 17500 17500 17500 17500 17500 1.1.2 存货 0 0 4216 5526 5526 10986 12733 12733 12733 12733 12733 12733 1.1.3 现金 0 0 319 372 372 698 768 768 768 768 768 768 1.1.4 累计盈余资金 0 0 -5400 -1992 1416 8634 17544 26446 35348 44250 53100 61950 1.2 在建工程 3544 7300 3618 6332 9045 1.3 固定资产净值 0 0 7875 7258 6641 13028 11862 10696 9530 8364 7198 6032 1.4 无形及递延资产净值 0 0 32 24 16 216 156 104 52 0 0 0 2 负债及所有者权益 3544 7300 15053 23788 29284 48562 60563 68247 75931 83615 91299 98983 2.1 流动负债总额 0 0 8268 10920 10920 21761 25346 25346 25346 25346 25346 25346 2.1.1 应付帐款 0 0 3853 5138 5138 10275 12151 12151 12151 12151 12151 12151 2.1.2 预收帐款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1.3 流动资金借款 0 0 4415 5782 5782 11486 13195 13195 13195 13195 13195 13195 2.2 长期借款 3544 7300 0 0 负债小计 3544 7300 8268 10920 10920 21761 25346 25346 25346 25346 25346 25346 2.3 所有者权益 0 0 6785 12868 18364 26801 35217 42901 50585 58269 65953 73637 2.3.1 资本金 0 0 5510 8810 11523 13968 14700 14700 14700 14700 14700 14700 2.3.2 资本公积金 2.3.3 累计盈余公积金 0 0 128 406 684 1283 2051 2819 3587 4355 5123 5891 2.3.4 累计未分配利润 0 0 1147 3652 6157 11550 18466 25382 32298 39214 46130 53046 计算指标: 资产负债率(%) 100.0 100.0 50.8 43.6 35.8 44.8 41.9 37.1 33.4 30.3 27.8 25.6 45 表14-11 经济分析结果汇总表(一期+二期) 序号 项目名称 单位 数据和指标 序号 项目名称 单位 数据和指标 1 计算期 年 12 11 年营业收入 万元 70000 2 建设期 年 5 12 年营业税金及附加 万元 374 3 投产期 年 4 13 年增值税 万元 3749 4 项目总投资 万元 22000 14 年利润总额 万元 10245 其中:建设投资 万元 15926 15 年所得税 万元 2561 建设期利息 419 16 全部投资内部收益率(税前) % 31.8 铺底流动资金 万元 5655 17 投资回收期(税前) 年 6.9 5 长期贷款利率 % 6.00 18 长期贷款偿还期 年 3.0 6 流动资金贷款利率 % 6.00 19 总投资收益率 % 31.9 7 所得税税率 % 25 20 项目资本金净利润率 % 52.3 8 年经营成本 万元 57178 21 资产负债率 % 41.9 9 年折旧及摊销 万元 1226 22 盈亏平衡点 % 43.0 10 年总成本 万元 59381 46 表14-12 经济分析结果汇总表(一期) 序号 项目名称 单位 数据和指标 序号 项目名称 单位 数据和指标 1 计算期 年 12 11 年营业收入 万元 30000 2 建设期 年 2 12 年营业税金及附加 万元 160 3 投产期 年 1 13 年增值税 万元 1607 4 项目总投资 万元 8500 14 年利润总额 万元 3711 其中:建设投资 万元 6881 15 年所得税 万元 928 建设期利息 419 16 全部投资内部收益率(税前)% 39.0 铺底流动资金 万元 1200 17 投资回收期(税前) 年 4.6 5 长期贷款利率 % 6 18 长期贷款偿还期 年 3.0 6 流动资金贷款利率 % 6 19 总投资收益率 % 37.3 7 所得税税率 % 25 20 项目资本金净利润率 % 8 年经营成本 万元 25011 21 资产负债率 % 45.0 9 年折旧及摊销 万元 620 22 盈亏平衡点 % 47.0 10 年总成本 万元 26129 47 附图(略) 48

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